Hvem skal håndtere arveoppgjøret når den siste av oss dør?
Hvem skal håndtere alle oppgaver og spørsmål som oppstår når den siste av et barnløst ektepar dør?
SPØRSMÅL: Vi er et barnløst ektepar i slutten av 70-årene. Vi har slekt på begge sider – men ingen nære. Nå klarer vi oss selv, men hvor lenge vil det vare? Hvordan skal det gå med oss hvis vi (en eller begge) blir demente? Vi ønsker å testamentere en del av det vi eier til to organisasjoner. Resten skal gå til fjerne slektninger på hver vår side. Vi vil ikke at noe av dette skal skje før den siste av oss dør. Vi ønsker å opprette testament. Vi vet hvem som skal arve hva, men hvem skal håndtere alle spørsmålene som oppstår når den siste av oss dør? Huset skal selges, det skal ryddes og tømmes, pengene skal utbetales. Hvem skal følge opp det? Ordner skifteretten dette? Ordner arvingene det selv? Sammen?
SVAR: Dette var mange spørsmål – og jeg kan i denne spørrespalten bare gi dere noen stikkord dere kan jobbe videre med. De spørsmålene dere tar opp er vanskelige for alle – men ekstra vanskelige for dere som ikke har barn eller andre nærstående.
Det går antagelig greit så lenge minst en av dere er «klar og oppegående». Men dere bør ta grep som gjør det enklest mulig for vedkommende å håndtere de spørsmålene som oppstår. Så må dere prøve å finne en person som kan følge dere opp hvis en eller begge blir demente. Dere bør også utpeke en testamentsfullbyrder som kan håndtere arveoppgjøret når den siste av dere faller fra.
Fremtidsfullmakter: Dere bør opprette hver deres fremtidsfullmakt. Antagelig bør dere være hverandres «førstefullmektig». Det vanskelige blir å finne en ryddig, driftig og snill person som kan være fremtidsfullmektig for den siste av dere. I fremtidsfullmakten kan dere gi fullmektigen instrukser om hvordan han skal håndtere de spørsmålene som oppstår når fullmaktsgiver ikke lenger selv kan ivareta sine egne interesser. Hva skal for eksempel skje med hjemmet deres når ingen av dere kan bo hjemme lenger? Skal det selges? Hva skal skje med innbo og løsøre? Skal det deles ut forskudd på arv? Fremtidsfullmakten trer i kraft/begynner å gjelde når det foreligger legeerklæring på at fullmaktsgiver ikke lenger kan ivareta egne interesser. Da overtar fullmektigen styringen. Fremtidsfullmakten opphører når fullmaktsgiver dør.
Gravferden: Antagelig dør dere ikke samtidig. Lengstlevende vil ordne med førstavdødes gravferd. Men hvem skal ordne med lengstlevendes gravferd? Dere bør utpeke en gravferdsansvarlig og skrive en enkel gravferdserklæring hvor dere gir den gravferdsansvarlige instrukser om hvordan gravferden skal gjennomføres. Kremasjon? Seremoni? Minnestund? Gravsted? osv.
Testament: Dere må opprette et testament som gir svarene på følgende tre spørsmål:
- Hva skal skje når den første av dere faller fra? Skal lengstlevende sitte i uskiftet bo? Skal lengstlevende være enearving?
- Hva skal gjelde for den som lever lengst i tiden vedkommende er enke/enkemann? Hvilken rådighet skal lengstlevende ha over de samlede verdiene? Bruke som han/hun vil? Gi bort store gaver? Endre testamentet for sin del? Endre testamentet også for førstavdødes andel av verdiene?
- Hva skal gjelde når den siste av dere faller fra? Hvem skal arve hva? Og hvem skal ordne med arveoppgjøret?
Testamentsfullbyrder: Den beste løsningen er nok at dere i testamentet utpeker en testamentsfullbyrder. Det kan være en av arvingene – eller en annen bekjent dere har tillit til. Men svært ofte velger man den advokaten som bistår med å opprette testamentet.
Testamentsfullbyrderens oppgave er å gjennomføre arveoppgjøret slik testator har bestemt. Han er på en måte avdødes advokat gjennom arveoppgjøret. Som regel vil testamentsfullbyrderen ta tak i saken straks han får vite at testator er død. Han bistår arvingene med valg av skifteform. Tingretten (som tidligere het skifteretten) utsteder skifteattest til testamentsfullbyrderen. Testamentsfullbyrderen følger opp i forhold til banker, forsikring, skatt osv. Hvis slektningene (eller andre) skal arve innbo og løsøre, kan de stå for tømming og rydding av boligen, kanskje under kontroll og ledelse av testamentsfullbyrderen. Hvis boligen skal selges, setter testamentsfullbyrderen oppdraget bort til en megler og følger opp salgsprosessen.
Når alt er ordnet opp – aktiva er på plass og gjeld og forpliktelser er betalt – kan boet avsluttes. Testamentsfullbyrder sender arvingene en oversikt over det som er gjort. Det kommer også et regnskap. Når alt er godkjent av arvingene, avsluttes boet ved at testamentsfullbyrderen deler ut arven iht. testamentet. Testamentsfullbyrderens faktura dekkes av boet før arvingene får sin arv.
